金利科技:华泰联合证券有限责任公司关于公司发行股份及支付现金购买资产交易标的资产2013年度业绩承诺实现情况的核查意见_白云山(600332)_公告正文_财经

金立科学技术:华泰交接安全的有限责任公司对公司发行份及发工资现钞收买资产买卖标的资产2013年度业绩接受创造状况的查核启发

                  对金立科学技术买卖2013年度根底资产体现的证明

华泰交接安全的有限责任公司

对金立科学技术发行份及发工资现钞收买资产买卖

2013年度根底资产体现的证明

经中国安全的人的监督完成佣金《对把关昆山金利外表素材资料服用科学技术份股份有限公司重要人物资产重组及向康铨(上海)商务股份有限公司发行份收买资产的批》(证监批准[2012]1700 号)把关,金立科学技术以 37,000 万元的价钱收买宇瀚光电科学技术(苏州)股份有限公司(以下略号“宇瀚光电”)100%的股权,包罗:(1)向康泉花费用桩支撑份股份有限公司(以下略号“康泉花费”)发工资等积的于人民币 18,870万元外币资产,收买其持大约宇瀚光电 51%股权;(2)向康铨(上海)商务股份有限公司(以下略号“康铨(上海)”)发行 10,589,公司953股(发行人民币/股)和现钞元。,收买其持大约宇瀚光电49%股权。

华泰交接安全的有限责任公司(以下略号华泰交接)、“孤独财务顾问”)作为金立科学技术这次重要人物资产重组的孤独财务顾问,基金重要人物资产重组完成条例,Kangquan花费、康铨(上海)作出的宇瀚光电 2013 年度业绩接受创造状况停止了查核,正文如次

一、根底资产的收益接受

TRAN每侧签字的收益预测补足在议定书中拟定,康泉花费、康铨(上海)接受宇瀚光电 2011 年度推理非惯常盈亏账目的净收益不在昏迷中 4,推理非周期性GAI后的净收益408万元,015万元,2013 年度推理非惯常盈亏账目的净收益不在昏迷中 4,497万元,2014 年度推理非惯常盈亏账目的净收益不在昏迷中 4,729万元。

对金立科学技术买卖2013年度根底资产体现的证明

如宇瀚光电现实创造的净收益未达成上述的收益预测数,康泉花费、康泉(上海)应补偿损失股票上市的公司盈余,补足方法是:康泉(上海)基本的做C,不可时,由康泉花费停止现钞补足。

二、宇瀚光电 2013 年度业绩接受达到状况

基金奇纳河会计公司(特别普通包起来)发行物的奇纳河审字[2014]003076 号《查帐说》,宇瀚光电 2013 年度创造净收益  万元,推理非惯常盈亏账目嗣后的净收益为  万元。宇瀚光电 2013 年度现实创造的收益在昏迷中康泉花费、KAMBROSE(上海)的演技接受。

三、孤独财务顾问对执行接受的证明

1、宇瀚光电 2013 年度到达预测材料与现实经纪材料的多样性并联的

华泰交接安全的委任牧师职了(1)中和资产评价股份有限公司以 2012 年 6 月 30 日为提及日对宇瀚光电股权花费停止评价时,所采取的在起作用的宇瀚光电 2013 年度经纪业绩的预测材料。(2)奇纳河会计公司(特别普通包起来)在起作用的宇瀚光电 2013年度现实经纪业绩发行物的[2014]003076 号《查帐说》。证实宇瀚光电 2013 年度的原预测材料与现实经纪材料多样性如次:

单位:一万元

冠词                  原预测材料                    现实经纪材料

特别铭板出示                              15,                       4,

摄像头光学防尘的镜片                         1,                       1,触屏外表的成玻璃状眼睛切中要害水晶体

7,                       3,高阶光学镀膜出示

商议                                      23,                       9,

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经剖析宇瀚光电 2013 年度的到达预测材料和现实经纪材料,该公司 2013年度预测的收益未能创造的使遭受首要是①特别铭板出示的销售收益在昏迷中预测材料 10, 万元,②触屏外表的成玻璃状眼睛切中要害水晶体高阶光学镀膜出示的销售收益在昏迷中预测材料 3, 万元。

2、对宇瀚光电 2013 年度到达预测材料与现实经纪材料的多样性使遭受

(一)特别铭牌专业版本衰退使遭受剖析

宇瀚光电生孩子的特别铭板出示包罗无抑扬顿挫的电脑铭板(iPad 特意)、笔记本电脑扩散器无抑扬顿挫的(特意于MacBook集合)、赤外线增透铭板(Mac Desktop 和Mac Mini 特意)等三大类别,美国苹果公司的首要供给。

在宇瀚光电 2011 年度的营业收益组织中,无抑扬顿挫的电脑(iPad)收益占特别名牌PROD收益。宇瀚光电在起作用的其 2013 年度的营业收益预测材料中,无抑扬顿挫的电脑(iPad)收益占特别名牌PROD收益。宇瀚光电 2013 年度预测的特别铭板出示收益未能创造的首要使遭受是无抑扬顿挫的电脑铭板(iPad 特意)的销售量及收益未能创造。

此中宇瀚光电的无抑扬顿挫的电脑铭板(iPad 特意)出示仅供给美国苹果公司,且美国苹果公司无抑扬顿挫的电脑铭板(iPad 特意)2012 年度的供给商仅有宇瀚光电、绿点、安捷等三家公司的状况,宇瀚光电 2012 年 1-6 月向美国苹果公司供给的该类出示在美国苹果公司的总换得量中占比为 45%等状况,宇瀚光电在对其 2013年度的收益及收益停止预测时,预估美国苹果公司 2013 年度的该类出示将有39%由宇瀚光电供给。同时,宇瀚光电禀承国际上两大翻阅公司公揭示的对美国苹果公司 iPad 出示销售量的预测说,预估 2013 年度美国苹果公司 iPad 出示的出货量为 7283 万台。据此,宇瀚光电预测其 2013 年度的无抑扬顿挫的电脑铭板(iPad 特意)的销售量为 2839 万片,销售收益一万元。

但在2013年度的现实操作中,美国苹果公司拿取的新iPad迷你出示,采取正好在背板上沉重的儿童教学语言的新工艺。,不再收买铭文。受这一精神错乱的支配, 宇瀚光电 2013 年度的无抑扬顿挫的电脑铭板(iPad 特意)仅能用于美国苹果公司的 iPad 出示,2013销售量大幅降落。

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(2)触屏外表的成玻璃状眼睛切中要害水晶体高阶光学镀膜出示营业收益未能创造的使遭受剖析

触控屏成玻璃状出示和高阶光学镀膜出示都是宇瀚光电在 2011 年研究与开发成的新出示。

触屏成玻璃状出示首要用于开动触屏、无抑扬顿挫的电脑、航海仪面板,2011 年 10月底宇瀚光电曾经向鑫锐、中国的范本,检验资历。2012年6月前停止了小批量生孩子。。

此中宇瀚光电的几款触控屏成玻璃状镜片已节经过了洋华光电、凌巨光电、休利特帕卡德公司验明,而且幽谷、华硕圈出、索尼公司、宏基公司、发用无线电波发送东芝公司的成立状况等,宇瀚光电预测其 2013 年度的触屏外表的成玻璃状眼睛切中要害水晶体出示的销售量可达成 354 万片,创造销售收益6, 万元。

高阶光学涂层出示用于高阶相机模块。,滤除光线的赤外线节,增加非可见光在成像切中要害设置障碍。、走快较好的成像团。宇瀚光电于 2011 年 10 月对胜开送样,反省合格后,大批供给。。宇瀚光电据此预测其 2013 年度的高阶光学镀膜出示销售量可达成 86 万片,创造销售收益一万元。

宇瀚光电在 2013 年度的现实经纪中,为目的客户拿取新机具,外购触屏成玻璃状镜片的做模特儿也在使变酸,定货单量达不到计议,计议营业收益还缺少创造。更,宇瀚光电的触控屏成玻璃状镜片和高阶光学镀膜出示属于新出示,在大规模生孩子开端时的现实生孩子中,生孩子能耐A,生孩子成本也急剧复活。,作出评估毛利率还缺少创造。。

3、孤独财务顾问启发

经查核,孤独财务顾问以为:金立科学技术这次发行份及发工资现钞收买资产触及的标的资产宇瀚光电 2013 年度创造的净收益未达成买卖他方停止业绩接受的数额,未达到的执行接受。宇瀚光电业绩接受未能创造的使遭受是(1)宇瀚光电铭板出示的首要客户-美国苹果公司置换了铭板出示的进行方法,正好在它的背板上刻一意味着,不再向宇瀚光电换得铭板出示,宇瀚光电原到达预测中原料来源于铭

对金立科学技术买卖2013年度根底资产体现的证明板出示的收益未能创造。(2)为目的客户拿取新机具,外购触屏成玻璃状镜片的做模特儿也在使变酸,定货单量达不到计议,并在现实生孩子中对新出示的批量生孩子、能耐,估计触屏成玻璃状镜头的收益和收益责任真实的。。

上述的精神错乱均为中和资产评价公司以 2012 年 6 月 30 日为提及日对宇瀚光电停止评价时,各中间人及金立科学技术完成层无法获知且预先无法把持的事项。此中康泉花费、康铨(上海)等买卖他方在起作用的宇瀚光电 2013 年度的业绩做出了补足接受,孤独财务顾问将继续督导康泉花费、康泉(上海)和宁静商务方基金互相牵连R,精力充沛的执行《收益补足在议定书中拟定》和《T》的接受。

对金立科学技术买卖2013年度根底资产体现的证明

此页上缺少教科书,为华泰交接安全的有限责任公司对昆山金利外表素材资料服用科学技术份股份有限公司发行份及发工资现钞收买资产买卖2013年度根底资产体现的证明之识别标志页)

华泰交接安全的有限责任公司

2014年4月16日

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